Lugar: Calle Mariano Carranza 226 Of. 301 – Urb. Santa Beatriz CERCADO DE LIMA

Día: del 20 al 24 de Febrero / 2 horas diarias el (mismo tema)

Hora: de 5:00pm a 7:00pm

Inscripciones: 01-2968849

VACANTES LIMITADAS

Detracciones, percepciones y retenciones-01

Temas:

ASPECTOS GENERALES DEL SPOT

Aspectos generales

Cómo funciona el SPOT

Supuestos de aplicación del SPOT

Bienes y Servicios comprendidos

Constancia del depósito

Pagos parciales al proveedor

Base de cálculo de la detracción: Importe de la operación

Registro de Compras y comprobantes de pago (Ejemplos DS CONT BLUE)

Solicitud de libre disposición de los montos depositados. Ingreso como recaudación

Infracciones, Sanciones y Gradualidad

Plazos para la regularización

  • PROCEDIMIENTOS Y TRÁMITES

Corrección de errores en las constancias de depósitos de detracciones

Corrección de depósitos en cuenta corriente distinta a la del proveedor

Restitución de depósitos indebidos o en exceso

  • EFECTOS TRIBUTARIOS (30 MIN.)

Incidencia en el IGV (crédito fiscal).

Registro de operaciones sujetas al sistema (REGISTRO LIBROS ELECTRONICOS DS CONT BLUE)

Registro masivo de detracciones (DS CONT BLUE)

Modificación de las causales.

Modificación del Régimen de Gradualidad

SISTEMA DE RETENCIONES

  • ASPECTOS GENERALES DEL SISTEMA DE RETENCIONES (30 MIN.)

Definición y finalidad. Ámbito de aplicación

Agentes de Retención. (Configuración previas  DS CONT BLUE)

Comprobantes de pago sujetos a Retenciones

Aplicación del Sistema de Retenciones. Operaciones Excluidas.

  • PROCEDIMIENTOS Y TRÁMITES (20 MIN.)

Aplicación de Retención.

Cuentas y control. Casos prácticos (asientos y/o operaciones DS CONT BLUE)

Informes de SUNAT. (REGISTRO LIBROS ELECTRONICOS DS CONT BLUE)

Casos prácticos (Ejemplos DS CONT BLUE)

SISTEMA DE PERCEPCIONES IGV

  • ASPECTOS GENERALES DEL SISTEMA DE PERCEPCIONES IGV

Ámbito de aplicación. Agentes de Percepción (Configuración previas  DS CONT BLUE)

Sujetos del Régimen de Percepciones aplicable a la venta interna

Comprobantes de pago sujeto a Percepciones. (Asientos y/o operaciones DS CONT BLUE)

Aplicación del Sistema de Percepciones, operaciones excluidas. Comprobante de Percepción

Cuentas y control. Casos prácticos. (Ejemplos DS CONT BLUE)

Informes de SUNAT declaración y pago del Agente de Percepción